INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL
PROYECTO PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA DE PAGO
ELECTRÓNICO EN EL TRANSPORTE PÚBLICO
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Económicos
P3-01-GE-01 V6
2020
INFORME N° DFOE-EC-IF-00013-2020
12 de agosto, 2020
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................................ 3
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................................... 5
ORIGEN DE LA AUDITORÍA .................................................................................................... 5
OBJETIVO ........................................................................................................................... 5
ALCANCE ............................................................................................................................ 5
CRITERIOS DE AUDITORÍA .................................................................................................... 6
METODOLOGÍA APLICADA ..................................................................................................... 6
GENERALIDADES ACERCA DEL SISTEMA DE PAGO ELECTRÓNICO EN EL TRANSPORTE PÚBLICO 7
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA ...................................... 8
SIGLAS ............................................................................................................................... 9
2. RESULTADOS ..................................................................................................................... 9
GOBERNANZA Y PLANIFICACIÓ ...
Fecha publicación: 18/08/2020
Fecha emisión: 12/08/2020
Institución: BANCO CENTRAL DE COSTA RICA
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
INFORME AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL
CUMPLIMIENTO NORMATIVO DEL PROCESO PRESUPUESTARIO EN
EL BANCO CENTRAL DE COSTA RICA
Contraloría General de la República, Costa Rica
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Económicos
2019
8
INFORME N° DFOE-EC-IF-00016-2019
23 de septiembre, 2019
- 2 -
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO .............................................................................................................. 3
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................... 4
ORIGEN DE LA AUDITORÍA ......................................................................................................... 4
OBJETIVO DE LA AUDITORIA ...................................................................................................... 4
ALCANCE ................................................................................................................................. 4
CRITERIOS DE AUDITORÍA ......................................................................................................... 5
METODOLOGÍA APLICADA .......................................................................................................... 5
DEFINICIONES .......................................................................................................................... 6
GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO ...................................................................... 6
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORIA ............................................ 7
SIGLAS .................................................................................................................. ...
Fecha publicación: 27/09/2019
Fecha emisión: 23/09/2019
Institución: BANCO CENTRAL DE COSTA RICA
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
INFORME Nro. DFOE-EC-IF-00023-2016
09 DE DICIEMBRE, 2016
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS ECONÓMICOS
INFORME DE AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE EL
PROCESO DE CONTRATACIÓN DE LA IMPRESIÓN DE FÓRMULAS DE
BILLETES Y ACUÑO DE MONEDAS EN EL BANCO CENTRAL DE
COSTA RICA
2016
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
Página nro.
RESUMEN EJECUTIVO
1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................ 1
ORIGEN DE LA AUDITORÍA .................................................................................................... 1
OBJETIVO DE LA AUDITORÍA ................................................................................................. 2
ALCANCE DE LA AUDITORÍA .................................................................................................. 2
GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA .......................................................................... 2
METODOLOGÍA APLICADA ..................................................................................................... 3
2. RESULTADOS ........................................................................................................... 4
TEMA: COMPRA DIRECTA DE FÓRMULAS DE BILLETES Y ACUÑO DE MONEDAS .......................... 4
HALLAZGO 1 EL PROCESO DE CONTRATACIÓN PARA LA IMPRESIÓN DE FÓRMULAS DE BILLETES Y
ACUÑO DE MONEDAS EN EL BCCR NO SE ENCUENTRA NORMALIZADO ..................................... 4
HALLAZGO 2 EXISTEN DEBILI ...
Fecha publicación: 16/12/2016
Fecha emisión: 09/12/2016
Institución: BANCO CENTRAL DE COSTA RICA
Emite: AREA FISC. DE SERVICIOS ECONOMICOS
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL